Legge Canadese Antiriciclaggio: Proceeds of Crime Act

Il Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act è entrato in vigore dicembre 2001, emendato con Royal Assent dicembre 2006. Obiettivo: individuare e scoraggiare riciclaggio e finanziamento al terrorismo, investigare e perseguire tali attività.

Obblighi di Segnalazione

La legge richiede la segnalazione di operazioni finanziarie "sospette": quelle in cui si ha ragionevole sospetto che i fondi derivino da o siano collegati a reati di riciclaggio o attività terroristiche. Include operazioni completate o tentate. "Motivi ragionevoli" si valuta caso per caso secondo circostanze e prassi di settore.

Enti Obbligati

Devono segnalare: istituti finanziari, assicurazioni vita, intermediari titoli, money service businesses, agenti della Corona, studi contabili, agenti immobiliari, casinò, commercianti metalli preziosi, notai.

Reati di Riciclaggio

In Canada, riciclaggio è atto commesso con intento di occultare/convertire beni/proventi sapendo che provengono da attività illegale. Il reato presupposto è generalmente penale o federale, ma include evasione fiscale e violazione copyright. Si estende ad attività illegali commesse fuori dal Canada.

Presentazione Rapporto

Enti obbligati devono inviare Suspicious Transaction Report a FINTRAC (Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada) entro 30 giorni dall'operazione (completata o tentata). Devono identificare chi ha eseguito l'operazione. Divieto assoluto di informare chiunque, incluso il segnalato, sul contenuto o sull'esistenza del rapporto. Sanzioni per mancata segnalazione tempestiva: multe fino a 2 milioni $ o fino a 5 anni carcere.

FINTRAC

Agenzia canadese di intelligence finanziaria, creata 2000, indipendente, riferisce al Ministro delle Finanze. Mandato: "facilitare individuazione, prevenzione e deterrenza di riciclaggio, finanziamento terrorismo e altre minacce alla sicurezza del Canada". Riconosciuta tra le top agency mondiali anti-riciclaggio.